从2025年开始，逐步延迟退休终于得以实施。不仅法定退休年龄每两到四个月就会延迟一个月，而且实际上在个人与雇主达成协议的情况下，退休年龄可以灵活推迟，最长可达三年，因此男性在63岁就可以领取养老金。

但有的朋友担心，63岁领取养老金的时候，什么时候才能把养老保险还清呢？

养老保险费的缴纳期限。

我国养老保险缴费普遍始于上世纪90年代，随后经历了十多年的完善期，直到2005年才逐渐形成现行的缴费体系。目前，灵活就业人员一般缴纳20%的养老保险，产生的养老金主要由基础养老金和个人账户养老金两部分组成。个人缴纳单位职工参保缴费基数的8%，用人单位缴纳16%。我们来算一下具体的缴费时间。

首先，对于进入个人账户的部分，是不需要考虑还款时间的。因为按照规定，如果养老保险个人账户余额没有全部到账，是可以继承的。所以，不需要考虑这部分。

第二，假设缴费年限已超过30年，由于多缴一年不会产生额外的丧葬费和养老金，因此无需计算身故后福利的归还时间。

第三，基础养老金收益计算。例如，山东省今年缴费基数下限为4416元至22078元，一个对应社会平均工资的60%，一个对应300%。计算养老金时，对应平均缴费指数为0.6和3。

按照基础养老金计算公式，当平均缴费指数为0.6、3时，每缴费一年，养老金可增加社会平均工资的0.8%至2%。

虽然目前山东省养老金计算基数高于社会平均工资，但为了体现普适性，我们采用假设的方式，社会平均工资和养老金计算均采用10000元。

在社会平均工资10000元的情况下，缴费比例60%进入统筹账户，一年共计进入统筹账户8640元，按照基础养老金测算公式，每月可领取基础养老金80元，则缴存周期为108个月。

如果选择100%缴费水平，一年进入统账的钱是1.44万元，按照养老金计算公式，缴费一年产生的基础养老金为100元/月，还款时间为144个月。

如果按300%缴纳保费，则回收期会更长，一年可以存入统筹帐户4.32万元，每月发放基础养老金200元，回收期为216个月。

因此，灵活就业人员领取养老保险费的最长年限分别为9年、12年、18年。

为什么说最长呢？因为我们用的是社会平均工资，一般是每年都在增长的，比如二十年前社会平均工资才一千多元一个月，现在一般都在六七千多元，如果用现在的社会平均工资来算，回本时间只有现在的六分之一到七分之一。

另外退休后养老金还会不断增加，目前企业退休人员养老金已经连续20年增加，社会保险法也规定养老金逐年增加，养老金增加后，还款时间自然会缩短。

事实上，大多数人缴纳养老保险的时间还未满30年，因此缴纳的养老保险费中会扣除一定数额的丧葬费。

一般来说，如果我们只按60%的水平缴费，那么回报期往往要短很多，平均只要五六年。按照目前人均寿命78.6岁计算，男性63岁退休，估计至少有一半的男性老人会活到80岁以上（暖心有专门文章分析），所以参加这个保险还是比较划算的。#139月养老#​